境外投资备案(ODI)有哪些要求?

小臻2015年开始在上海自贸区做ODI境外投资备案，400余家案例，不是最多也很难说是第二，遇到的问题和业务类型也是千奇百怪。

有设贸易公司的、开厂的、收购股份的、持有专利的、资金出逃的、热钱涌入的……

小臻经常被客户问到：
1.注册香港公司需要做境外投资备案(ODI)吗?
2.个人可以设立香港公司或其他海外公司吗？
3.法人营业执照直接设立海外公司可以吗?
……

现在小臻就来告诉大家答案：
1.注册香港公司可以不用做境外投资备案(ODI) 的。但不能境外向境内汇投资款，也不能境外向境内汇款投资款，只能利用正常贸易和服务来汇款。资本市场认定为不合规。
案例：如果是内地企业全资在香港注册公司一家企业，资本要投资注入香港公司。如没有办理企业境外投资备案，国内银行不能向香港公司银行账户汇入资本。
2.个人可以设立香港及其他海外公司，但都均不符合中国国内的规定，除非在银行办理备案工作。
3.法人营业执照可以直接设立海外公司，但如果没有备案，资本项下的外汇收支都不能进行。如想上市，律师的尽职调查都是通不过的。

那么企业境外投资备案
在什么地方申请办理呢?
有哪些要求呢?
小臻拥有多年境外投资备案办理通过的实际工作经验，梳理上述有关难题，以作为参照。

我国针对资产出海审核是很严苛的，不论是出自于什么情况，一定要正规。为此企业在境外投资时必须准备好资料备案，而境外投资备案审核的单位是各地的商务局和发改委。

特别注意的是境外投资项目核准文件或备案通知书是存有有效期限的，核准文件和备案通知书有效期限2年。如确需增加有效期限的，投资主体理应在有效期限届满的30个工作日前，向出示该项目核准文件或备案通知书的机关提出增加有效期限的申请。

如今境外投资项目的审核就越来越严苛，必须经过相关部门层层审核核实。如果对政策、流程不是很熟悉的话，可能必须经历逐步完善资料，多次申请，多次审核的情况，在一定的程度上可能会影响备案进展，甚至存有无法通过审核的概率。

申请办理境外投资备案有哪些要求?
1、境内公司成立满1年
2、境内企业收益超出项目投资资金额
3、境内企业是境外企业的公司股东

境外投资备案申报流程
1、外国投资备案申请办理，必须向发改委职能部门申请办理项目立项，向以上职能部门汇报工程项目信息。
国内出资方签字有关所需的有关法律文件并所述。发改委职能部门在接收有关资料后将开始核准或备案，并将项目核准资料或备案通知书下发文件至国内出资方;

2、境外投资备案申请办理必须向商务职能部门开始报备，待商务职能部门核准或备案后，会下发文件《企业的境外投资备案表》，国内出资方或企业的须在接收证件的那一天起2年内在境外进行项目投资;

3、外国投资备案申请办理必须向外管局报备备案，投资者们的项目投资的金额如果超过五百万美金的，必须主动地向外汇管理局汇报。待外汇监管职能部门审核后，将下发文件《境外直接投资外汇登记证》。

近年来企业的境外投资项目审批越来越严，有关批复职能部门必须国内投资企业提交申请、尽职调查、项目可研报告、项目资金使用状况、项目投资环境分析评定等工作内容落实情况说明资料，按照材料对项目的阐述论证，进行批复。

详细了解更多企业的境外投资备案问题可咨询小臻。